（原标题：央行：优化及格投资者境内证券期货投资资金惩办 稳步股东金融市集高水平绽放）俺去啦

为落实党的二十届三中全会精神，稳步扩大金融领域轨制型绽放，优化及格境外投资者轨制，近日，中国东说念主民银行、国度外汇惩办局麇集髻布公告，转变《境外机构投资者境内证券期货投资资金惩办端正》（以下简称《端正》），进一步优化及格境外机构投资者和东说念主民币及格境外机构投资者（QFII/RQFII）跨境资金惩办。《端正》自2024年8月26日起实行。

新转变的《端正》主要内容包括：一是进一步简化业务登记手续。明确QFII/RQFII业务登记通过主论说东说念主（托管东说念主）在国度外汇惩办局数字外管平台办理，同期明确变更登记和刊出登记事宜。二是进一步优化账户惩办。合并用于证券来回或繁衍品来回的东说念主民币专用进款账户，减少指标主体开展不同类型投资所需开立账户数目，缩短其成本职守。三是进一步完善汇兑惩办。优化QFII/RQFII跨境资金流动惩办，更动汇出入币种惩办原则，便利境外机构投资者建设境内证券钞票。四是斡旋QFII/RQFII与银行间债券市集径直入市（CIBM）的外汇风险惩办步地。在苦守实需来回和套期保值原则的前提下，明确QFII /RQFII可通过托管东说念主之外其他具有结售汇业务资历的境内金融机构、银行间外汇市集等更多道路办理即期结售汇和外汇繁衍品来回。

《端正》有助于构建简明斡旋的证券投资在岸绽放渠说念资金惩办执法，教养QFII/RQFII投资中国本钱市集的便利化水平，进一步提高本钱名目绽放的质料。

附件：

境外机构投资者境内证券期货投资资金惩办端正

第一章 总则

第一条 为措施境外机构投资者境内证券期货投资惩办，根据《中华东说念主民共和国中国东说念主民银行法》《中华东说念主民共和外洋汇惩办条例》等干系法律律例，制定本端正。

第二条 本端正所称境外机构投资者，是指经中国证券监督惩办委员会（以下简称中国证监会）批准，投资于境内证券期货市集的及格境外机构投资者和东说念主民币及格境外机构投资者（以下简称及格投资者）。

第三条 及格投资者应当请托境内托管东说念主（以下简称托管东说念主）办理本端正所条件的干系手续。

及格投资者请托2家以上托管东说念主的，应当指定1家托管东说念主看成主论说东说念主（仅有1家托管东说念主的，默许该托管东说念主为主论说东说念主），负责为其办理业务登记等事项。

第四条 中国东说念主民银行、国度外汇惩办局过火分支机构照章对及格投资者的资金账户、资金收付及汇兑等实施监督、惩办和搜检。

第二章 登记惩办

第五条 国度外汇惩办局对及格投资者境内证券期货投资资金实行登记惩办。

第六条 及格投资者得回中国证监会指标证券期货业务许可证后，应向主论说东说念主提供以下材料，并通过主论说东说念主在国度外汇惩办局数字外管平台银行版块钱名目干系模块办理业务登记：

（一）指标证券期货业务许可证复印件。

（二）联系盲从中国对于及格投资者税收惩办端正的痛快函。

第七条 及格投资者称号发生变更的，应在得回中国证监会换发的指标证券期货业务许可证后30个使命日内，通过主论说东说念把持理变更登记。

主论说东说念主发生变更的，及格投资者应自变更之日起30个使命日内通过新的主论说东说念把持理变更登记。

主论说东说念主之外的托管东说念主等其他要紧信息发生变更的，及格投资者应自变更之日起30个使命日内通过主论说东说念把持理变更登记。

第八条 主论说东说念主应正经履行职责，严格审核及格投资者所提供材料的真正性，办理业务登记或变更登记后将干系登记根据反应及格投资者。

第三章 账户和汇兑惩办

第九条 及格投资者应凭业务登记根据，根据投资和资金汇入需要，在托管东说念主处开立一个或多个及格投资者专用账户。及格投资者干系投本钱金和收益等跨境汇出汇入，应斡旋通过及格投资者专用账户在托管东说念主处办理。

及格投资者仅汇入外币资金的，须开立外币专用账户及与外币专用账户相对应的东说念主民币专用进款账户；仅汇入东说念主民币资金的，须开立东说念主民币专用进款账户；同期汇入东说念主民币和外币资金的，须分别开立东说念主民币专用进款账户、外币专用账户及与外币专用账户相对应的东说念主民币专用进款账户，两类东说念主民币专用进款账户的定名应给以有用差别，学生萝莉且不得相互划转资金。

第十条 及格投资者可自主选拔汇入币种开展境内证券期货投资。及格投资者汇入外币进行投资的，结汇后应划入其与外币专用账户相对应的东说念主民币专用进款账户，投本钱金和收益可之外币或东说念主民币汇出。及格投资者汇入东说念主民币进行投资的，应径直汇入其东说念主民币专用进款账户，投本钱金和收益应以东说念主民币汇出。

第十一条 及格投资者外币专用账户的收入范围：及格投资者从境外汇入的本金及支付联系税费（税款、托管费、审计费、惩办费等）所需外币资金，外币利息收入，开展外汇繁衍家具来回干系资金划入，境内办理结售汇干系资金划入，同名中国债券市集投资专用资金账户内资金划入，同名及格投资者专用账户内资金相互划转，从与外币专用账户相对应的东说念主民币专用进款账户购汇划入的资金，以及安妥中国东说念主民银行和国度外汇惩办局端正的其他收入。

及格投资者外币专用账户的支拨范围：结汇划入与外币专用账户相对应的东说念主民币专用进款账户，开展外汇繁衍家具来回干系资金划出，向境外汇出本金及收益，境内办理结售汇干系资金划出，向同名中国债券市集投资专用资金账户划出，同名及格投资者专用账户内资金相互划转，支付托管费，以及安妥中国东说念主民银行和国度外汇惩办局端正的其他支拨。

第十二条 及格投资者东说念主民币专用进款账户的收入范围：从及格投资者外币专用账户结汇划入的资金或从境外汇入的东说念主民币投本钱金，出售证券期货所得价款、现款股利、利息收入，开展外汇繁衍家具来回干系资金划入，境内办理结售汇干系资金划入，同名中国债券市集投资专用资金账户内资金划入，同名及格投资者专用账户内资金相互划转，以及安妥中国东说念主民银行和国度外汇惩办局端正的其他收入。

及格投资者东说念主民币专用进款账户的支拨范围：支付证券期货投资价款（含印花税、手续费等），购汇划入及格投资者外币专用账户或以东说念主民币汇出投本钱金和收益，开展外汇繁衍家具来回干系资金划出，境内办理结售汇干系资金划出，支付税款、托管费、审计费和惩办费等干系税费，向同名中国债券市集投资专用资金账户划出，同名及格投资者专用账户内资金相互划转，以及安妥中国东说念主民银行和国度外汇惩办局端正的其他支拨。

第十三条 及格投资者开立干系境内东说念主民币银行结算账户，应按照中国东说念主民银行对于境外机构境内东说念主民币银行结算账户惩办的联系端正办理。及格投资者所开立干系账户不得支取现款，账户内的资金进款利率参照中国东说念主民银行联系端正本质。

第十四条 团结境外机构投资者的及格投资者专用账户内资金与中国债券市集投资专用资金账户内资金，可根据境内投资需要，在境内径直双向划转，后续来回及资金使用、汇兑等苦守划转后渠说念的干系惩办条件。

第十五条 及格投资者办理干系资金汇开赴点续，托管东说念主可凭及格投资者书面央求或教导为其办理。如波及清盘（含家具清盘），及格投资者还需向托管东说念主提供中国注册司帐师出具的投资收益专项审计论说、税务备案表（按端正无需提供的除外）等文献。清盘干系手续完成后，托管东说念主可为其办理关闭账户。

第十六条 及格投资者开展境内东说念主民币对外汇繁衍家具来回，应苦守实需来回和套期保值原则，惩办境内证券期货投资所产生的外汇风险敞口。

第十七条 境外银行类及格投资者可选拔下列一种渠说念开展即期结售汇和外汇繁衍家具来回：

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（一）看成客户与托管东说念主或境内其他金融机构径直来回。

（二）央求成为中外洋汇来回中心（以下简称外汇来回中心）会员径直干涉银行间外汇市集来回。

（三）央求成为外汇来回中心会员通过主经纪业务干涉银行间外汇市集来回。

第十八条 境外非银行类及格投资者可选拔下列一种渠说念开展即期结售汇和外汇繁衍家具来回：

（一）看成客户与托管东说念主或境内其他金融机构径直来回。

（二）央求成为外汇来回中心会员通过主经纪业务干涉银行间外汇市集来回。

第十九条 及格投资者开展境内即期结售汇、期货和繁衍品等来回，凭业务登记根据，可根据相应结算执法开立专项用于干系资金境内划转的专用资金账户。及格投资者开展以境内证券为合约地点物的期货或繁衍品来回，还应盲从中国东说念主民银行和中国证监会干系惩办端正。

第二十条 及格投资者选拔第十七条第一项、第十八条第一项端正的模样开展即期结售汇和外汇繁衍家具来回的，应自行或通过托管东说念主将金融机构名单向外汇来回中心备案；调遣金融机构的，应向外汇来回中心备案。

第二十一条 及格投资者开展外汇繁衍家具来回，应解任以下端正：

（一）外汇繁衍家具敞口与外汇风险敞口具有合理的干系度。外汇风险敞口为境内证券期货投资对应的东说念主民币钞票范畴。

（二）当证券期货投资发生变化而导致外汇风险敞口变化时，应实时对相应握有的外汇繁衍家具敞口进行调遣。

（三）根据外汇风险惩办的本体需要，可活泼选拔缓期、反向平仓、全额或差额结算等来回机制，并以东说念主民币或外币结算损益。

（四）初次开展外汇繁衍家具来回前，及格投资者应向境内金融机构或外汇来回中心提交盲从套期保值原则的书面痛快。

第二十二条 及格投资者因机构已矣、干涉歇业要领、由收受东说念主收受或自己原因等导致中国证监会刊出其业务许可证的，应在变现钞票并关闭及格投资者专用账户后30个使命日内通过主论说东说念把持理刊出登记。

第四章 统计与监督惩办

第二十三条 托管东说念主在为及格投资者办理资金汇出汇入时，嘱咐相应的资金收付进行真正性与合规性审查，并切实履行反洗钱和反恐怖融资等义务。及格投资者应勾通托管东说念主履行以上义务，并向托管东说念主提供真正无缺的云尔和信息。

第二十四条 托管东说念主、干系境内金融机构等应按照《东说念主民币银行结算账户惩办观点》（中国东说念主民银行令〔2003〕第5号发布）、《东说念主民币跨境收付信息惩办系统惩办观点》（银发〔2017〕126号文印发）、《中国东说念主民银行办公厅对于完善东说念主民币跨境收付信息惩办系统银行间业务数据报送历程的见告》（银办发〔2017〕118号）等干系端正，报送及格投资者干系信息数据。

第二十五条 及格投资者、托管东说念主、干系境内金融机构等应按照《通过银行进行国际进出统计申报业求实施笃定》（汇发〔2022〕22号文印发）、《通过银行进行国际进出统计申报业务疏导（2023年版）》（汇发〔2023〕10号文印发）、《对外金融钞票欠债及来回统计轨制》（汇发〔2021〕36号文印发）、《金融机构外汇业务数据会聚措施（1.3版）》（汇发〔2022〕13号文印发）等干系端正，报送干系信息数据。

第二十六条 境内金融机构为及格投资者办理即期结售汇和外汇繁衍家具业务，应履行以下统计义务：

（一）依照本端正第十七条第一项、第十八条第一项端正的模样为及格投资者办理即期结售汇和外汇繁衍家具业务的，应按照《银行结售汇统计轨制》（汇发〔2019〕26号文印发），看成对客户即期结售汇业务和外汇繁衍家具业务向国度外汇惩办局履行统计和论说义务，并按照外汇来回中心端正逐日报送及格投资者即期结售汇和外汇繁衍家具来答信息。

（二）依照本端正第十七条第二项、第三项和第十八条第二项端正的模样与及格投资者开展即期来回和外汇繁衍家具来回的，应纳入银行间外汇市集来回统计，按照外汇来回中心端正报送联系来答信息，无需向国度外汇惩办局报送银行结售汇统计数据。

第二十七条 境内金融机构依照本端正第十七条第一项、第十八条第一项端正的模样为及格投资者办理即期结售汇和外汇繁衍家具业务的，若使用本机构里面来回系统之外的第三方来回系统、平台或设施，应安妥联系监管端正。

第二十八条 及格投资者、托管东说念主、干系境内金融机构有以下行为之一的，依据《中华东说念主民共和国中国东说念主民银行法》和《中华东说念主民共和外洋汇惩办条例》等法律律例给以处罚：

（一）未按端正办理业务登记的。

（二）未按端正办理资金结售汇、收付汇或资金汇出汇入的。

（三）未按端正办理账户开立或关闭，或未按端正使用账户的。

（四）未按端正办理外汇繁衍家具业务的。

（五）未按端正论说信息和数据，或论说的信息和数据内容不无缺、不真正，或提供罪状材料、数据或讲明等。

（六）未按端正进行国际进出统计申报及联系结售汇统计论说的。

第五章 附则

第二十九条 及格投资者根据本端正提供的材料应为中语文本。同期具有外文和中语译文的，以中语文本为准。

第三十条 本端正由中国东说念主民银行和国度外汇惩办局负责解释。

第三十一条 本端正自2024年8月26日起实施。《境外机构投资者境内证券期货投资资金惩办端正》（中国东说念主民银行国度外汇惩办局公告〔2020〕第2号公布）同期废止。其他干系跨境资金惩办端正与本端正不一致的俺去啦，以本端正为准。